общество с ограниченной ответственностью "Браво" ИНН:1102051221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40809533 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20452119
11504 Основные средства на конец предыдущего года21192194
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20452119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21192194
12103 Запасы на конец отчетного года10001000
12104 Запасы на конец предыдущего года10001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года780785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года780785
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5656
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18361841
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18361841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38813960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39554035
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38703949
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39444024
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38803959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39544034
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38813960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39554035
23504 Прочие расходы за предыдущий год565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51796
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51796

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3881) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1836

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 780

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 780

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3880

Индекс Альтмана Z = 4077.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью "Браво"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (780), коэффициент быстрой ликвидности (780), коэффициент текущей ликвидности (1836), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью "Браво"