ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА" ИНН:1102051447 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40810921 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151720224
11504 Основные средства на конец предыдущего года1720224441
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1517200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17202240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3029314525192450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3144251925651452
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1751931066236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1931066236130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3204333835850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3337358528010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3220335536052910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3355360530252023
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года90000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года90000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2518000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2357000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3208304733752078
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года304733752061331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110230700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30808321692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года113082300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3082309640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3220335536052910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3355360530252023
21103 Выручка за отчетный год4490614677027336
21104 Выручка за предыдущий год6146770273368180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4437600458625382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60045862538210647
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5314218400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142184019540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5314218400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год142184019540
23503 Прочие расходы за отчетный год29244045
23504 Прочие расходы за предыдущий год244045271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2411818000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118180019090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2411815721746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11818001746-3042
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (3220) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4437+0+0) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53)/Выручка (4490) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (4490) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 291.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 291.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 291.636

Индекс Альтмана Z = 312.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.91), коэффициент быстрой ликвидности (291.27), коэффициент текущей ликвидности (291.27), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕФТИ И ГАЗА"