общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон" ИНН:1102053028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97136456 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1211211109
12104 Запасы на конец предыдущего года12110911091
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года359359359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359262262
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года404040
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года404040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5205201508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52014031403
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5205201508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52014031403
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242242242
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года242230230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252252252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252240240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года195195195
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года195195195
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года195195195
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года195195195
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60601048
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60955955
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73731061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73968968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5205201508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52014031403

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (520) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.94

Индекс Альтмана Z = 6.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.92), коэффициент текущей ликвидности (6.58), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью "Компания "Фараон"