Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии" ИНН:1102053910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97142155 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5343
12104 Запасы на конец предыдущего года4334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года553218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218117
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12899
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года49689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года898
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218117
21103 Выручка за отчетный год11471495
21104 Выручка за предыдущий год1495749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11171466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1466738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2911
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2911
23503 Прочие расходы за отчетный год145
23504 Прочие расходы за предыдущий год55
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год246
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1319
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1319
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год195
36003 Чистые активы на 31570
36004 Чистые активы на 311280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (553) = 2.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1117+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (1147) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1147) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 1.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реальные технологии"