ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД" ИНН:1102055018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97152923 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года26466788
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4667880
11503 Основные средства на конец отчетного года112621401960596177
11504 Основные средства на конец предыдущего года14019605961775660
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2130111963
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1301119630
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года371723374498
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года723374498287
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11661147895681156026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1478956811560265947
12103 Запасы на конец отчетного года2206220403105796243
12104 Запасы на конец предыдущего года204031057962435568
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1045956113
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5956113131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113526816294020842026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года81629402084202645867
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2141422814214585
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21414214585267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1064759541562711724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1996815627117243904
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17306287252
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года306287252198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1465701225798097160943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122579809716094355935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158231137368137782116969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13736813778211696961882
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года63853636514458318098
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года636514458418098833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63863636614459318108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года636614459418108843
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17288258474089049449
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2584740890494490
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года36134656399
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3465639980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17649261934145349548
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26193414534954880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63955385264454840697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38526445484069740646
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10874747754874681
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7477548746814328
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1890151117013935
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1511170039353935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76719475145173649313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47514517354931360959
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158231137368137782116969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13736813778211696961882
21103 Выручка за отчетный год504725485351367920353552
21104 Выручка за предыдущий год485351367920353552314640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год390900331948252136236430
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год331948252136236430221112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113825153403115784117122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15340311578411712293528
22203 Управленческие расходы за отчетный год94240882996758166376
22204 Управленческие расходы за предыдущий год88299675816637656828
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19585651044820350746
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65104482035074636700
23203 Проценты к получению за отчетный год73734029
23204 Проценты к получению за предыдущий год7340290
23303 Проценты к уплате за отчетный год2943442061472414
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4420614724141488
23403 Прочие доходы за отчетный год21624675252234913783
23404 Прочие доходы за предыдущий год67525223491378335934
23503 Прочие расходы за отчетный год368211126243366939744
23504 Прочие расходы за предыдущий год112624336693974477574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1518156583077622400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156583077622400-6428
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год276668846996913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6688469969136692
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год13-63492040488
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-615220404887952
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год15-21746418
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-21746418-25
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3010104819630
24603 Прочее за отчетный год10269176167
24604 Прочее за предыдущий год91761673098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20161682648517265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61682648517265-16193
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20161682648517265
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61682648517265-16193
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31636514458418098833
32008 Величина капитала на 31636614459418108843
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))202400672648517265
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)202400672648517265
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20261682648517265
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20261682648517265
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3163853636514458318098
33008 Величина капитала на 3163863636614459318108
36003 Чистые активы на 3163863636614459318108
36004 Чистые активы на 31636614459418108843
41103 Поступления – всего за отчетный год533566519285376204352499
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год532901512535363121339176
41193 Прочие поступления за отчетный год6656750119977624
41203 Платежи – всего за отчетный год534405496343364093334701
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год205789196390155164145392
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год200833177305115671107697
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2943442061472414
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год309016233998614736
41293 Прочие платежи за отчетный год1217501019957712564462
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-839229421211117798
42103 Поступления – всего за отчетный год307647350723
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год44700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год30000350723
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год72000
42203 Платежи – всего за отчетный год30002577048100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год300000800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год76-2530350-47377
43203 Платежи – всего за отчетный год855835085855821976
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год855814071855821976
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8558-30085-855837399
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9321-967339037820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (201)/Стоимость активов (158231) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (390900+0+94240) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19585)/Выручка (504725) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (201)/Выручка (504725) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.522

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.677

Индекс Альтмана Z = 4.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАЖИЛФОНД"

Еще предприятия