ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА" ИНН:1102055096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97149527 ОКВЭД:85.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года742742741741
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года74274174117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года742742741760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года74274176063
12103 Запасы на конец отчетного года31212955
12104 Запасы на конец предыдущего года1212955843
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11671116702065221084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11670206522108414259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года79201307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201307101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11753117022066522346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11702206652234615345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12495124442140623106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12444214062310615408
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9758-9755-8551-7535
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9755-8551-7535-3787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9748-9745-8541-7525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9745-8541-7525-3777
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года76876820710
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года768207100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21475214212787630631
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21421278763063119185
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22243221892994730631
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22189299473063119185
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12495124442140623106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12444214062310615408
21103 Выручка за отчетный год15281317150438298
21104 Выручка за предыдущий год131715043829850309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1514312269789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31226978976636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1412861482-31491
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12861482-31491-26327
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1412861482-31491
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12861482-31491-26327
23404 Прочие доходы за предыдущий год98210402862026530
23503 Прочие расходы за отчетный год16347335381601
23504 Прочие расходы за предыдущий год3473353816011043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-1205-1016-4472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1205-1016-4472-840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1241203170
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год241203170162
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1072417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-1204-1016-3748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1204-1016-3748-1808
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-1204-1016-3748
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1204-1016-3748-1808
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-9755-8551-7535-3787
32008 Величина капитала на 31-9745-8541-7525-3777
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3120410163748
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3120410163748
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3120400
33218 Убыток (ИТОГО)3120400
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-9758-9755-8551-7535
33008 Величина капитала на 31-9748-9745-8541-7525
36003 Чистые активы на 31-9757-9745-8541-7525
36004 Чистые активы на 31-9745-8541-7525-3777
41103 Поступления – всего за отчетный год155610922382163814
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год135810869362263470
41193 Прочие поступления за отчетный год19853199344
41203 Платежи – всего за отчетный год14979600619859626
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9872093023299
41293 Прочие платежи за отчетный год5109323367817186
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год591322-23774188
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5919-306206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (12495) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1514+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (1528) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (1528) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.438

Индекс Альтмана Z = -5.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (-0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ДВИНА"