ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ" ИНН:1102056660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81039030 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3598351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98351196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150176353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176353214
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150176353
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176353214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года585858
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года585858
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92275
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7790143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9014368
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7386210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86210146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7386210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86210146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150176353
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176353214
21103 Выручка за отчетный год820869476512
21104 Выручка за предыдущий год694765124774
21203 Себестоимость продаж за отчетный год795367176046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год671760464774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год255230466
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2304660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год255230466
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2304660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255230466
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2304660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год246208391
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2083910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год92275
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (150) = 6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7953+0+0) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (255)/Выручка (8208) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (8208) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.055

Индекс Альтмана Z = 16.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (2.03), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНИДЕНТ"

Еще предприятия