Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс" ИНН:1102060280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75775316 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61319418302891029490
11504 Основные средства на конец предыдущего года41830289102949035325
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6131941830289100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4183028910294900
12103 Запасы на конец отчетного года111568687013798620981
12104 Запасы на конец предыдущего года6870137986209812847
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26627800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года278000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73144674223069744507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67422306974271829525
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года210709380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47157572425943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года575724259431342
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года211772111850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года72111858510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187566144986722930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14498672293664310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24888518681610120395921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1868161012039592169039
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4338432142090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43214209156360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43684351423915666
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года435142391566615298
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1226173293096126950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17329309612695014550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года122617329309610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1732930961269500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4268432649166388229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года326491663882295451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1982101317294859344254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131729485934425433740
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7577587720
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7587728220
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1640000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года243291165136660030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16513666003533050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24888518681610120395921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1868161012039592169039
21103 Выручка за отчетный год635532490139220241185196
21104 Выручка за предыдущий год490139220241185196192428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год583941441267187093188675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441267187093160679199597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5159148872331480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4887233148245170
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3652190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5219210
22203 Управленческие расходы за отчетный год4152536873300550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3687330055279750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100301194730740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119473074-34790
23203 Проценты к получению за отчетный год7678480
23204 Проценты к получению за предыдущий год784800
23303 Проценты к уплате за отчетный год7323597050123608
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5970501236082147
23403 Прочие доходы за отчетный год331475979782012906
23404 Прочие доходы за предыдущий год597978201290611097
23503 Прочие расходы за отчетный год3496011255148845204
23504 Прочие расходы за предыдущий год1125514884520411368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год970779-89540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год779-89546150
24603 Прочее за отчетный год95366824740
24604 Прочее за предыдущий год66824742420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17111-11428373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111-11428373-9036
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17111-114280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111-114283730
32003 Величина капитала на 3130000
32007 Величина капитала на 314321000
32008 Величина капитала на 314351000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17000
33003 Величина капитала на 3130000
33007 Величина капитала на 314338000
33008 Величина капитала на 314368000
36003 Чистые активы на 315125000
36004 Чистые активы на 315110000
41103 Поступления – всего за отчетный год704540000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год622059000
41193 Прочие поступления за отчетный год82481000
41203 Платежи – всего за отчетный год713673000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год495664000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год127695000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7339000
41293 Прочие платежи за отчетный год82975000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9133000
42103 Поступления – всего за отчетный год2210000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2210000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2210000
43103 Поступления – всего за отчетный год100730000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год93042000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год7688000
43203 Платежи – всего за отчетный год99093000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год99093000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1637000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5286000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (248885) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (583941+36+41525) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10030)/Выручка (635532) = 1.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (635532) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -0.236

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.58%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транспортная компания "Ространс"