ООО "ЯМАЛГАЗГЕОЛОГИЯ" ИНН:1102060882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85388129 ОКВЭД:11.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года489048905654953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4890565495320370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года33624336243362433624
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3362433624336240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385143851411616636488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года385141161673648820393
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3851438514116169102632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3851411616910263220427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5799-392-21305-11350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-392-21305-11350-598
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5789-382-21295-11340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-382-21295-11340-588
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4314137734136196110293
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3773413619611029318300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1163116312683679
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11631269367946
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4430338896137464113972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3889613746511397221015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3851438514116169102632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3851411616910263220427
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7775031346709201
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77750-3134-6709-201
23303 Проценты к уплате за отчетный год54079541103534365
23304 Проценты к уплате за предыдущий год954110353436539
23404 Прочие доходы за предыдущий год1085749261810
23504 Прочие расходы за предыдущий год3697903552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-540720914-9955-10752
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20914-9955-10752-242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-540720914-9955-10752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20914-9955-10752-242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-540720914-9955-10752
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20914-9955-10752-242
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-392-21305-11350-598
32008 Величина капитала на 31-382-21295-11340-588
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54070995510752
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)54070995510752
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54070995510752
33218 Убыток (ИТОГО)54070995510752
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-5799-392-21305-11350
33008 Величина капитала на 31-5789-382-21295-11340

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5407)/Стоимость активов (38514) = -14.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5407)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.14

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.131

Индекс Альтмана Z = 4.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия