Общество с ограниченной ответственностью "Геологика" ИНН:1102061438 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85385026 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6091120143
11504 Основные средства на конец предыдущего года911201430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6091120143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года911201430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13811692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81169210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13843803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84380343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73991243946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99124394643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-481788190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1788190-3017
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-382798200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2798200-3007
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59443789
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4437892918
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59443789
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4437892918
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3722232957
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22232957132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5228232957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28232957132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73991243946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99124394643
22203 Управленческие расходы за отчетный год4734871164
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34871164431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47-34-873591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34-873591-431
23303 Проценты к уплате за отчетный год960247
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60247360
23503 Прочие расходы за отчетный год9311540
23504 Прочие расходы за предыдущий год311540490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-65-71-1023304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-71-1023304-1281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-65-71-1023207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-71-1023207-1281
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65-71-1023207
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-71-1023207-1281
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 311788190-3017
32008 Величина капитала на 312798200-3007
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65711020
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)65711020
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6501020
33218 Убыток (ИТОГО)6501020
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-481788190
33008 Величина капитала на 31-382798200
36003 Чистые активы на 31-382798200
36004 Чистые активы на 312798200-3007
41203 Платежи – всего за отчетный год102437946621
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год115384
41293 Прочие платежи за отчетный год92317412019
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10-24-16944058
43103 Поступления – всего за отчетный год15413321
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15413321
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15413-2376
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период517-16911682

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-65)/Стоимость активов (73) = -89.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+47) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-65)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.89

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.89

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.342

Индекс Альтмана Z = -11.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геологика"