Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет" ИНН:1102063361 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89793341 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79111181444
11504 Основные средства на конец предыдущего года111814440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года79111181444
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111814441500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года844965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года496594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126200517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200517584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210249582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года249582678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100113672026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136720262178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-585-191504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-191504636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-575-181514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-181514646
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157615481512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154815121532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157615481512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154815121532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100113672026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136720262178
21103 Выручка за отчетный год3345451088
21104 Выручка за предыдущий год54510880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4326881166
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68811660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98-143-78
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-143-780
22203 Управленческие расходы за отчетный год2705150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год51500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-368-658-78
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-658-780
23503 Прочие расходы за отчетный год171821
23504 Прочие расходы за предыдущий год18210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-385-676-99
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-676-990
24603 Прочее за отчетный год101833
24604 Прочее за предыдущий год18330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-395-694-132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-694-1320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-395-694-132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-694-1320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-395)/Стоимость активов (1001) = -39.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (432+0+270) = -52.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-368)/Выручка (334) = -110.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-395)/Выручка (334) = -118.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.365

Индекс Альтмана Z = -13.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-110.18%), рентабельность компании (-118.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПроСвет"