Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а" ИНН:1102064037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89799272 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года274222301383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201113830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274222301542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года201515420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274222301542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201515420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года131700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193215421354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131713540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года810688188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6981880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года810688188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6981880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274222301542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201515420
21103 Выручка за отчетный год99300
21104 Выручка за предыдущий год93600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40000
22203 Управленческие расходы за отчетный год26200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40000
23503 Прочие расходы за отчетный год1800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (615)/Стоимость активов (2742) = 22.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+262) = 279.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (731)/Выручка (993) = 73.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (615)/Выручка (993) = 61.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.705

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.385

Индекс Альтмана Z = 9.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (3.39), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (73.62%), рентабельность компании (61.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "30 лет Октября дом 21а"