ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС" ИНН:1102064911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64901692 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4100
12103 Запасы на конец отчетного года10790
12104 Запасы на конец предыдущего года7900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-903-2630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-893-2530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8913450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9513450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9200
22203 Управленческие расходы за отчетный год4002570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-400-257-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-257-100
23503 Прочие расходы за отчетный год24060
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-640-263-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-263-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-640-263-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-640-2630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-263-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-640)/Стоимость активов (58) = -1103.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+400) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-400)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-640)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -15.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.939

Индекс Альтмана Z = -209.958

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-15.4), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИТАН ПЛЮС"