Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта" ИНН:1102064990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64902674 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114171230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1712300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12994410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года944100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243265640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2656400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243265640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2656400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139142483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1424830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104123157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1231570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104123157
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1231570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243265640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2656400
21103 Выручка за отчетный год547834714049617
21104 Выручка за предыдущий год47140496170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год541924696648598
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46966485980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5911741019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17410190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5911741019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17410190
23503 Прочие расходы за отчетный год464450
23504 Прочие расходы за предыдущий год44500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год545130969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1309690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год548471496
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4714960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-341473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3414730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (243) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54192+0+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (591)/Выручка (54783) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (54783) = -0.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.337

Индекс Альтмана Z = 20.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (1.08%), рентабельность компании (-0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СеверАвтоЛогистик-Ухта"