Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11" ИНН:1102065930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64907832 ОКВЭД:80.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5495137
11504 Основные средства на конец предыдущего года95137178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5495137
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95137178
12104 Запасы на конец предыдущего года40027
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года638365620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года365620239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года394141492
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141492112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10325461112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5461112378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10866411249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6411249556
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1032-21-123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21-123317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546621372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6621372239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546621372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6621372239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10866411249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6411249556
21103 Выручка за отчетный год6463665910640
21104 Выручка за предыдущий год6623106409891
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5333627410722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62741072211542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1130385-82
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год349-82-1651
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1130385-82
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год349-82-1651
23503 Прочие расходы за отчетный год218229357
23504 Прочие расходы за предыдущий год229357365
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год912156-439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120-439-2016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год912156-439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120-439-2016

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (912)/Стоимость активов (1086) = 83.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5333+0+0) = 21.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1130)/Выручка (6463) = 17.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (912)/Выручка (6463) = 14.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.901

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.84

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.84

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.111

Индекс Альтмана Z = 34.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.3), коэффициент быстрой ликвидности (19.11), коэффициент текущей ликвидности (19.11), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (17.48%), рентабельность компании (14.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион 11"