ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ" ИНН:1102066147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64909357 ОКВЭД:74.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4917210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4917210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-549172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4917210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4917210
21103 Выручка за отчетный год3045198
21104 Выручка за предыдущий год451980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8416935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год169350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54-124163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1241630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54-124163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1241630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54-124163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1241630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-54-124163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1241630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84+0+0) = -64.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (30) = -180 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (30) = -180 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-180%), рентабельность компании (-180%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УХТИНСКОЕ КОЛЛЕКТОРСКОЕ АГЕНТСТВО "БУМЕРАНГ"