ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО) ИНН:1102066570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64910165 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38080396364141743503
11504 Основные средства на конец предыдущего года39636414174350342196
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1486148614861486
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1486148614861486
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7348734844890
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7348448600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46914484704739244989
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48470473894498943682
12103 Запасы на конец отчетного года278348989123
12104 Запасы на конец предыдущего года3489891230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34962310302720820419
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31030272142041914636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120499
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1191609319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35252314973370120644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31497337072064414658
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82166799678109365633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79967810966563358340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года45000450004500045000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года45000450004500045000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32467-16022-196519717
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16022-19681971710462
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12533289784303564717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28978430326471755462
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6600660066000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6600660000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6601660166010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6601660100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7227717771770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7177717700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года558053721124280916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37211242869162878
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года630324438831457916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44388314639162878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82166799678109365633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79967810966563358340
21103 Выручка за отчетный год10902258796756921081
21104 Выручка за предыдущий год25879675692108113778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2199541432922028843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414329220288434741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11093-15553-2463312238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15553-24633122389037
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11093-15553-246339615
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15553-2463396156770
23303 Проценты к уплате за отчетный год5000
23403 Прочие доходы за отчетный год10066809361045
23404 Прочие доходы за предыдущий год6809361045986
23503 Прочие расходы за отчетный год6300143323571203
23504 Прочие расходы за предыдущий год1433235712031038
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16392-16306-260549457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16306-2605494576718
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-399-72600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2862448600
24603 Прочее за отчетный год53610116202
24604 Прочее за предыдущий год61011620258
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16445-14054-216829255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14054-2168592556660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16445-14054-216829255
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-14054-2168592556660
32003 Величина капитала на 3145000450004500045000
32007 Величина капитала на 31-16022-19681971710462
32008 Величина капитала на 3128978430326471755462
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1644514054216820
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1644514054216820
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1644514054216820
33218 Убыток (ИТОГО)1644514054216820
33003 Величина капитала на 3145000450004500045000
33007 Величина капитала на 31-32467-16022-196519717
33008 Величина капитала на 3112533289784303564717
36003 Чистые активы на 3112533289784303564717
36004 Чистые активы на 3128978430326471855462
41103 Поступления – всего за отчетный год13883259095910413658
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13776244595845413634
41193 Прочие поступления за отчетный год107145065024
41203 Платежи – всего за отчетный год13871291796754613592
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8132132089410964
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1253019574327131254
41293 Прочие платежи за отчетный год5289392139391374
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12-3270-844266
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12-49406

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16445)/Стоимость активов (82166) = -20.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21995+0+0) = -50.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11093)/Выручка (10902) = -101.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16445)/Выручка (10902) = -150.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.18

Индекс Альтмана Z = -3.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-101.75%), рентабельность компании (-150.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УХТИНСКИЕ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (ОТКРЫТО КОНКУРСНОЕ ПРОИЗВОДСТВО)