ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1102066651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64910515 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1255400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1255400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19515204300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года921956120433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19561204330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126461956120433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19561204330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17124-6799-5035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6799-50350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года278482533424818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года25334248180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года278482533424818
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25334248180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1458901536
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9015360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464125114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1251140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19221026650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10266500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126461956120433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19561204330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год364513851496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138514960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3645-1385-1496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1385-14960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3645-1385-1496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1385-14960
23303 Проценты к уплате за отчетный год557366273
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3662730
23503 Прочие расходы за отчетный год61231317
23504 Прочие расходы за предыдущий год13170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10325-1764-1786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1764-17860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10325-1764-1786
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1764-17860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10325)/Стоимость активов (12646) = -81.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3645)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3645+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3645)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10325)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.816

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.816

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.575

Индекс Альтмана Z = -8.938

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (6.58), коэффициент текущей ликвидности (6.58), коэффициент наличия собственных средств (-1.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРО-УРАЛЬСКАЯ НЕФТЕГАЗОВАЯ КОМПАНИЯ"