Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир" ИНН:1102067951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90400051 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1715472
12104 Запасы на конец предыдущего года154720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19216210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2162100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37233686
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2336860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37233686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2336860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4547-4440-3217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4440-32170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года458446733903
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467339030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года458446733903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467339030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37233686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2336860
21104 Выручка за предыдущий год75412560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189943910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1145-31350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1145-31350
23503 Прочие расходы за отчетный год1073851
23504 Прочие расходы за предыдущий год38510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-107-1183-3186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1183-31860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-107-1223-3227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1223-32270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-107)/Стоимость активов (37) = -289.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-107)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -122.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -122.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.892

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.892

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.992

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -99.965

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-122.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мебель Мир"