ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ" ИНН:1102068120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90401665 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78560785917874074903
11504 Основные средства на конец предыдущего года78591787407490379558
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78560785927874074903
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78592787407490379558
12103 Запасы на конец отчетного года3681000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года205000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206512749004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127490049072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3698500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года500421
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года964912799004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127990049494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года88209798717964074907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79871796407490789052
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года84010840108401084010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84010840108401084010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2037-19717-16680-14613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19717-16680-14613-6586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81973642936733069397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64293673306939777424
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2152361441192230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62361462686961391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13426869613919398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года623615578123105510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1557812310551011628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года88209798717964074907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79871796407490789052
21103 Выручка за отчетный год1480000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14000204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134000-204
22203 Управленческие расходы за отчетный год4096272053678376
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2720536783766530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2756-2720-5367-8580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2720-5367-8580-6530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18450526247
23403 Прочие доходы за отчетный год20731453818828
23404 Прочие доходы за предыдущий год4538188280
23503 Прочие расходы за отчетный год25117089
23504 Прочие расходы за предыдущий год170898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17724-3029-2062-8023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3029-2062-8023-6585
24603 Прочее за отчетный год45853
24604 Прочее за предыдущий год8531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17679-3037-2067-8026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3037-2067-8026-6586
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17679-3037-2067-8026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3037-2067-8026-6586

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17679)/Стоимость активов (88209) = 20.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140+0+4096) = -65.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2756)/Выручка (1480) = -186.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17679)/Выручка (1480) = 1194.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.145

Индекс Альтмана Z = 16.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-186.22%), рентабельность компании (1194.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УХТАГЕОНЕФТЬ"

Еще предприятия