Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1" ИНН:1102068377 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90404267 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года43000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43000
12103 Запасы на конец отчетного года22451694894753
12104 Запасы на конец предыдущего года1694894753222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2017336
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173361
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2062138973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2138973141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247119241016832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19241016832364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251419241016832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19241016832364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22211430815418
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1430815418-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22311440825428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1440825428-90
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283484186159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года484186159114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283484191404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484191404454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251419241016832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19241016832364
21103 Выручка за отчетный год11873869972784354
21104 Выручка за предыдущий год869972784354684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8689666557063347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год666557063347522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3184203415721007
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203415721007162
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9941019875489
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1019875489261
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21901015697518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1015697518-99
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21901015697518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1015697518-99
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21901015697518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1015697518-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21901015697518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1015697518-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2190)/Стоимость активов (2514) = 87.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8689+994+0) = 22.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2190)/Выручка (11873) = 18.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2190)/Выручка (11873) = 18.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.871

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.871

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.883

Индекс Альтмана Z = 22.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (8.88), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (18.45%), рентабельность компании (18.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бикей-1"