Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект" ИНН:1102068659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90406763 ОКВЭД:26.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года198029033859
11504 Основные средства на конец предыдущего года290338594816
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года198029033859
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290338594816
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42450662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5066262
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года434184442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1844421913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года858690644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6906442480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283835934503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года359345037296
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10102
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1022
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67617431779
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174317792992
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68617531781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175317812994
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175018001300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года180013004302
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402401422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4014220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215218402722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184027224302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283835934503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года359345037296
21103 Выручка за отчетный год215438054115
21104 Выручка за предыдущий год380541155227
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313937275294
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372752948198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-98578-1179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78-1179-2971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-98578-1179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78-1179-2971
23403 Прочие доходы за отчетный год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год10711533
23504 Прочие расходы за предыдущий год1153340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1067-37-1212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37-1212-3011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1067-37-1212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-1212-3011
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1067-37-1212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37-1212-3011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1067)/Стоимость активов (2838) = -37.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3139+0+0) = -31.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-985)/Выручка (2154) = -45.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1067)/Выручка (2154) = -49.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.319

Х5 = Выручка/Активы = 0.759

Индекс Альтмана Z = -0.48

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-45.73%), рентабельность компании (-49.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройПроект"