ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ" ИНН:1102069476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90413585 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года291093666413259
11504 Основные средства на конец предыдущего года36664153025540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года291093666413402
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36664153025589
12103 Запасы на конец отчетного года1250732283511781
12104 Запасы на конец предыдущего года322835345822771
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года221365452665
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года65453870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57209136869208597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13686925602136611
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года572511820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4013785445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года137854421456
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года296835730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5735720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101652473925228488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47392529818640838
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130761510589241890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51058931348846427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-384255637812096
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года63786378-7
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-384155647812156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6478647833
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8560613257849077
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1325784907719712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года429310371533180657
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37153325793326679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года514916504111229734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50411130701046391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130761510589241890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51058931348846427
21103 Выручка за отчетный год309796314878386741
21104 Выручка за предыдущий год31487841265945915
21203 Себестоимость продаж за отчетный год636470235937308157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23593734445738541
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3266747894178584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78941682027374
22203 Управленческие расходы за отчетный год445166964455387
22204 Управленческие расходы за предыдущий год69644373187192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-371190929723197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год929730884182
23303 Проценты к уплате за отчетный год532670530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год705367450
23403 Прочие доходы за отчетный год7508557493
23404 Прочие доходы за предыдущий год574228
23503 Прочие расходы за отчетный год8920228186607
23504 Прочие расходы за предыдущий год28183293204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-390633016683
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-390633012096
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-390633012096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-390633)/Стоимость активов (130761) = -298.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-371190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (636470+0+44516) = -54.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-371190)/Выручка (309796) = -119.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-390633)/Выручка (309796) = -126.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.987

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.987

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.746

Индекс Альтмана Z = -47.033

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-2.94), рентабельность продукции (-119.82%), рентабельность компании (-126.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРГАЗЭНЕРГОСТРОЙ"

Еще предприятия