Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис" ИНН:1102069652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90415584 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16945167
11504 Основные средства на конец предыдущего года45167289
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года909090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года169135257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года135257379
12103 Запасы на конец отчетного года117575727572
12104 Запасы на конец предыдущего года757275725273
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года870810092942
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100929433753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9883861810514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8618105159027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10052875310771
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8753107729406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5425-2665-1103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2665-1103-328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5415-2655-1093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2655-1093-318
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года396165165
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года165165165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150711124311699
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11243117009559
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154671140811864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11408118659724
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10052875310771
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8753107729406
21103 Выручка за отчетный год1012700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7030195249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1952495206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3097-195-249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-195-2492047
22203 Управленческие расходы за отчетный год12221326433
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13264332096
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1875-1521-682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1521-682-49
23503 Прочие расходы за отчетный год542111
23504 Прочие расходы за предыдущий год42111361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1870-1563-771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1563-771-331
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1870-1563-771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1563-771-331
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1870-1563-771
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1563-771-331

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1870)/Стоимость активов (10052) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7030+0+1222) = 22.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1875)/Выручка (10127) = 18.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1870)/Выручка (10127) = 18.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.35

Индекс Альтмана Z = -1.896

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (18.51%), рентабельность компании (18.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геопромсервис"