Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто" ИНН:1102069839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90418246 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3919930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18481456158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14561590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187418691152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186911520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187418691152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года186911520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15891533648
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15336480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16041548663
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15486630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года234234267
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2342670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234234267
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2342670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3688217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года882170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3688222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187418691152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года186911520
21103 Выручка за отчетный год48622733057
21104 Выручка за предыдущий год227330570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год213483762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34837570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4651925-705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1925-7000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3911002400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10024000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74923-1105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год923-11000
23503 Прочие расходы за отчетный год32649
23504 Прочие расходы за предыдущий год26490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71897-1154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год897-11490
24604 Прочее за предыдущий год10150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71887-1169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год887-11640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71887-1169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год887-11640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (1874) = 3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21+0+391) = 17.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (486) = 15.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (486) = 14.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 52.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.941

Индекс Альтмана Z = 13.053

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (52.06), коэффициент текущей ликвидности (52.06), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (15.23%), рентабельность компании (14.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГазТрансАвто"