ООО "СЕВЕРНОЕКАПИТАЛЬНОЕСТРОИТЕЛЬСТВО" ИНН:1102069910 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90418826 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года830731104
11504 Основные средства на конец предыдущего года7311040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года830731104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7311040
12103 Запасы на конец отчетного года53639276359514
12104 Запасы на конец предыдущего года2763595140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1887937847455420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7847455420105343
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года782051203420
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года512034200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49724537057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24537057670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25074911368275411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11368275411127455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25157911441375515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11441375515127455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года431032311750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года323117501531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года433032511770
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325117701531
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7172340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71340840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24717811109073405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11109173405124728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24724911116273745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11116273745125924
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25157911441375515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11441375515127455
21103 Выручка за отчетный год29429915777174613
21104 Выручка за предыдущий год15777174613125030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29263915482972846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15482972846123041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год166029421767
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294217671989
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166029421767
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год294217671989
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40800
23404 Прочие доходы за предыдущий год6800
23503 Прочие расходы за отчетный год2756571232
23504 Прочие расходы за предыдущий год6571233344
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13851945535
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19455341645
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год305464316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год464316114
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10801481219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14812181531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10801481219
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14812181531
32007 Величина капитала на 31325117701531
32008 Величина капитала на 31325117701531
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10791481239
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10791481239
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10791481219
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10791481219
33007 Величина капитала на 31433032511770
33008 Величина капитала на 31433032511770
36003 Чистые активы на 31433032511770
36004 Чистые активы на 31325117701531
41103 Поступления – всего за отчетный год239891165308159750
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год239891165308159750
41203 Платежи – всего за отчетный год239394162856152694
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год213478153830138210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год845543615954
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год479911667
41293 Прочие платежи за отчетный год1698234187863
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год49724527056
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49724527056

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1080)/Стоимость активов (251579) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (292639+0+0) = 0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1660)/Выручка (294299) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1080)/Выручка (294299) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.56%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия