Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом" ИНН:1102070055 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90419872 ОКВЭД:71.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года484484930
11504 Основные средства на конец предыдущего года4849301339
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484484930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4849301339
12103 Запасы на конец отчетного года5105100
12104 Запасы на конец предыдущего года51000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года252252241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2522411182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года225171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25171449
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года764787412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7874121631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124812711342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127113422970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42-36-28
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-36-28367
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32-26-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26-18377
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года510480580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4805801580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770817780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8177801013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128012971360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129713602593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124812711342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127113422970
23503 Прочие расходы за отчетный год6711
23504 Прочие расходы за предыдущий год71114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6-7-392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7-392461
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-7-392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7-392367
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-7-392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7-392367

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (1248) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.025

Индекс Альтмана Z = -0.109

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вит.ТрансКом"