ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2" ИНН:1102070714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663683 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года222
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1822
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года531441323503
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413235044036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года975460533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года460533898
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года628945944036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459240374934
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630745954038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459540384934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года589041553869
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года415538691277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года417440169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4401691357
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года417440169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4401693657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630745954038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459540384934
21103 Выручка за отчетный год7304790022685
21104 Выручка за предыдущий год79002268513633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5270536419945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53641994512413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203425362740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год253627401220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год203425362740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год253627401220
23404 Прочие доходы за предыдущий год17400
23503 Прочие расходы за отчетный год4854148
23504 Прочие расходы за предыдущий год5414894
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198626562592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год265625921126
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2514050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год405099
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173522512592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225125921027

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1735)/Стоимость активов (6307) = 27.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2034)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5270+0+0) = 38.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2034)/Выручка (7304) = 27.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1735)/Выручка (7304) = 23.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.125

Индекс Альтмана Z = 23.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.34), коэффициент быстрой ликвидности (15.09), коэффициент текущей ликвидности (15.09), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (27.85%), рентабельность компании (23.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МЕЖРЕГИОНАЛЬНАЯ КОРПОРАЦИЯ БЕЗОПАСНОСТИ "ЛАВИНА-2"