Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство" ИНН:1102070753 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663938 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года933193311495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года933114950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года933193311593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года933115930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года933193311593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года933115930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-221-22110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-221100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года546454640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года546400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408840881454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408814540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года955295521583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года955215830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года933193311593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года933115930
21104 Выручка за предыдущий год1984030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1413090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57940
23504 Прочие расходы за предыдущий год78300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9331) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = 3.663

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туристическое агентство"