ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+" ИНН:1102071612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671837 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11100
12103 Запасы на конец отчетного года777
12104 Запасы на конец предыдущего года777
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1824552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2775512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года551224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30280361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8036132
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30291461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9146132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года281822-507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года822-507-25
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2192568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9256857
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2192568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9256857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30291461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9146132
21103 Выручка за отчетный год78928072110
21104 Выручка за предыдущий год28072110119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126612672572
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12672572148
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4771540-462
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1540-462-29
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4771540-462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1540-462-29
23403 Прочие доходы за отчетный год11800
23503 Прочие расходы за отчетный год18211091
23504 Прочие расходы за предыдущий год110917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5411430-553
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1430-553-36
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5411430-553
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1430-553-36

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-541)/Стоимость активов (302) = -179.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1266+0+0) = -37.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-477)/Выручка (789) = -60.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-541)/Выручка (789) = -68.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.791

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.791

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.381

Индекс Альтмана Z = 2.277

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.277<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.19), коэффициент быстрой ликвидности (14.05), коэффициент текущей ликвидности (14.38), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-60.46%), рентабельность компании (-68.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНТРЭВЕЛС+"

Еще предприятия