Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология" ИНН:1102071771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38673150 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года343922621220
12104 Запасы на конец предыдущего года226212200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10974056459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40564590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1366149505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1495050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590264672184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646721840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года590264672184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года646721840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года691723723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7237230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года521157441461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года574414610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года521157441461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года574414610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года590264672184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года646721840
21103 Выручка за отчетный год11236191578059
21104 Выручка за предыдущий год1915780590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11236191627892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1916278920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-51670
23404 Прочие доходы за предыдущий год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год288413
23504 Прочие расходы за предыдущий год84130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2811154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-320123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (5902) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11236+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (11236) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (11236) = -0.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.117

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 0.857

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТехнология"