ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР" ИНН:1102072510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04776890 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года602786061259681
11504 Основные средства на конец предыдущего года60612596810
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года474747
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года47470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года603256065959728
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60659597280
12103 Запасы на конец отчетного года60131030538
12104 Запасы на конец предыдущего года10305380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186993068318821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23273188210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119561178816077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11788160770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1368182438
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1824380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380364368335874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36273358740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9836110434295602
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96932956020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года897008970080757
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года89700807570
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138995429410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134294100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года910899924290167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года91042901670
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года220
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года615750985390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года509853900
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1113045
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года790450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года727050985435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года588854350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9836110434295602
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96932956020
21103 Выручка за отчетный год495527022363231
21104 Выручка за предыдущий год70223632310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год497926401558327
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64015583270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24062084904
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год620849040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24062084904
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год620849040
23203 Проценты к получению за отчетный год412113431
23204 Проценты к получению за предыдущий год1474310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3400
23403 Прочие доходы за отчетный год23391929942
23404 Прочие доходы за предыдущий год19299420
23503 Прочие расходы за отчетный год229767972036
23504 Прочие расходы за предыдущий год1503120360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21414194308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-678143080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16712851147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128511470
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-124-1002285
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-26432850
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год471323161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-806831610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год471323161
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-806831610
32003 Величина капитала на 3189700807570
32007 Величина капитала на 31134294100
32008 Величина капитала на 3191042901670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))471329410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47907590167
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))471323161
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)471323161
33003 Величина капитала на 31897008970080757
33007 Величина капитала на 31138995429410
33008 Величина капитала на 31910899924290167
36003 Чистые активы на 31910899924290167
36004 Чистые активы на 3191042901670
41103 Поступления – всего за отчетный год578137390568952
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год532966623061197
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1123844346
41193 Прочие поступления за отчетный год339468317409
41203 Платежи – всего за отчетный год576458724262836
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год117571624314479
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год302233367426135
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год721281698
41293 Прочие платежи за отчетный год149443726320524
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год168-133376116
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период168-42896271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (98361) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49792+0+0) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-240)/Выручка (49552) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (49552) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.526

Индекс Альтмана Z = 15.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.64), коэффициент быстрой ликвидности (4.22), коэффициент текущей ликвидности (5.23), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАНО-ПЕЧОРСКИЙ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР"