Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис" ИНН:1102072542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38679514 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265714171082
11504 Основные средства на конец предыдущего года141710820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265714171082
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141710820
12103 Запасы на конец отчетного года1037799445
12104 Запасы на конец предыдущего года7994450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16240100535170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1005351700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5201452315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14523150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17797123045930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1230459300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20454137217012
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1372170120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19288118275560
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1182755600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116618941452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189414520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116618941452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189414520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20454137217012
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1372170120
21103 Выручка за отчетный год464234125022413
21104 Выручка за предыдущий год41250224130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год377223406116451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34061164510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год870171895962
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год718959620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год870171895962
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год718959620
23403 Прочие доходы за отчетный год15312285
23404 Прочие доходы за предыдущий год122850
23503 Прочие расходы за отчетный год9891775243
23504 Прочие расходы за предыдущий год17752430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год786566425724
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год664257240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год419375174
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3751740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год744662675550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год626755500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7446)/Стоимость активов (20454) = 36.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37722+0+0) = 23.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8701)/Выручка (46423) = 18.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7446)/Выручка (46423) = 16.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.542

Индекс Альтмана Z = 26.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (14.37), коэффициент текущей ликвидности (15.26), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (18.74%), рентабельность компании (16.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Домсервис"