Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс" ИНН:1102072574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38679721 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года808981680
12104 Запасы на конец предыдущего года9816800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3496180167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1801670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1912201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234261161848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11628480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234261161848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11618480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47719280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года192800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22949969768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9697680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22949969768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9697680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234261161848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11618480
21103 Выручка за отчетный год87379178384212
21104 Выручка за предыдущий год1783842120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86393175164085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1751640850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год986322127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3221270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год986322127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3221270
23503 Прочие расходы за отчетный год70121057
23504 Прочие расходы за предыдущий год210570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28511270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28511270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (23426) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (986)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (86393+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (986)/Выручка (87379) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (87379) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.273

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПромРегионТранс"