ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС" ИНН:1102073352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882904 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года203500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290543836869
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года438368690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3401352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4013520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494347847221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478472210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494347847221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478472210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2298688168
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6881680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2308698178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6981780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263540867043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408670430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263540867043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года408670430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494347847221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478472210
21103 Выручка за отчетный год478494453319933
21104 Выручка за предыдущий год44533199330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445224323319497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43233194970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33271300436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13004360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год742040
22203 Управленческие расходы за отчетный год558641183
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6411830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2027659213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6592130
23503 Прочие расходы за отчетный год1593
23504 Прочие расходы за предыдущий год930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2012650210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6502100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40213042
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1610520168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5201680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1610520168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5201680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1610)/Стоимость активов (4943) = 32.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2027)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44522+742+558) = 4.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2027)/Выручка (47849) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1610)/Выручка (47849) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.326

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.876

Индекс Альтмана Z = 7.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРКОМПЛЕКТСЕРВИС"