ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1102073761 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12887793 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353135332
11504 Основные средства на конец предыдущего года1353320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353135332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1353320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23118720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2311963462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9634620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26642316494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23164940
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года102300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года169000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1023566484
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16904840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16416260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года164117400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26642316494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23164940
21103 Выручка за отчетный год2379725630494
21104 Выручка за предыдущий год256304940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2379725630494
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год256304940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237972413828
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25630280
23503 Прочие расходы за отчетный год1884920155492
23504 Прочие расходы за предыдущий год201094920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4948398330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5521300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1428153830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1538300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352024450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3520)/Стоимость активов (2664) = 132.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23797)/Выручка (23797) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3520)/Выручка (23797) = 14.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.857

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 18.439

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (14.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВУКТЫЛСТРОЙСЕРВИС"

Еще предприятия