ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА" ИНН:1102075007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15091439 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года312328
11504 Основные средства на конец предыдущего года3280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года312328
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3280
12103 Запасы на конец отчетного года36732344
12104 Запасы на конец предыдущего года23440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37672727
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40793055
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года747474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4740
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14001700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14001700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1932881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1932881
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40793055
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30550
21103 Выручка за отчетный год137015932
21104 Выручка за предыдущий год59320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129855273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год716659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год716659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6590
23303 Проценты к уплате за отчетный год29081
23304 Проценты к уплате за предыдущий год810
23503 Прочие расходы за отчетный год163114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год263464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год263464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (263)/Стоимость активов (4079) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (716)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12985+0+0) = 5.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (716)/Выручка (13701) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (263)/Выручка (13701) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.45

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.224

Индекс Альтмана Z = 3.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (5.23%), рентабельность компании (1.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРОСС ХАУС УХТА"