ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР" ИНН:1102075261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16929614 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года740
12103 Запасы на конец отчетного года1313
12104 Запасы на конец предыдущего года190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8272190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28283
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8682486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9412486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182267
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4792219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7592219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9412486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24900
21103 Выручка за отчетный год86173650
21104 Выручка за предыдущий год36500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74312960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1186690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6900
22203 Управленческие расходы за отчетный год1359360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-173330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3360
23403 Прочие доходы за отчетный год14024
23404 Прочие доходы за предыдущий год240
23503 Прочие расходы за отчетный год3033
23504 Прочие расходы за предыдущий год330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год650
24603 Прочее за отчетный год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91257
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91257
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-91)/Стоимость активов (941) = -9.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7431+0+1359) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-173)/Выручка (8617) = -2.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-91)/Выручка (8617) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 2.195

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.195<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-2.01%), рентабельность компании (-1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРОМЛИДЕР"

Еще предприятия