ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС" ИНН:1102075399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16931309 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года70
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года90
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года170812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4865
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года170812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200
21103 Выручка за отчетный год23410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1209-38
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1209-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-410
23403 Прочие доходы за отчетный год1330
23503 Прочие расходы за отчетный год851
23504 Прочие расходы за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1257-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1248-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1248)/Стоимость активов (1708) = 73.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1132+0+0) = 106.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1209)/Выручка (2341) = 51.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1248)/Выручка (2341) = 53.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.731

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.736

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.514

Индекс Альтмана Z = 15.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.51), коэффициент текущей ликвидности (3.51), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (51.64%), рентабельность компании (53.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИСТЕМА КОМПЛЕКСНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ - СЕРВИС"