ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС" ИНН:1102075600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12895367 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года84839232
11504 Основные средства на конец предыдущего года92329483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года84839232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года92329483
12104 Запасы на конец предыдущего года10971117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72245819
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58193390
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года93460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41751596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15961572
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207458512
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85126079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2922817744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1774415562
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1432017255
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1432014320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года136030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года293595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2792317255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1725514640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1305489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489922
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1305489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2922817744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1774415562
21103 Выручка за отчетный год2271220198
21104 Выручка за предыдущий год2019822448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год818913607
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1256620198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120098841
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1256612009
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120096121
23203 Проценты к получению за отчетный год5850
23403 Прочие доходы за отчетный год20837
23404 Прочие доходы за предыдущий год370
23503 Прочие расходы за отчетный год16768819
23504 Прочие расходы за предыдущий год88196552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116833227
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3227-431
24603 Прочее за отчетный год8060
24604 Прочее за предыдущий год554848
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108772673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2673-1279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108772673
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2673-1279

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10877)/Стоимость активов (29228) = 37.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10146+0+0) = 123.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12566)/Выручка (22712) = 55.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10877)/Выручка (22712) = 47.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.397

Индекс Альтмана Z = 30.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.2), коэффициент быстрой ликвидности (8.73), коэффициент текущей ликвидности (8.73), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (55.33%), рентабельность компании (47.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС"