МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА" ИНН:1103002033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64903099 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1389187
11504 Основные средства на конец предыдущего года89187290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1389187
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89187290
12103 Запасы на конец отчетного года17323
12104 Запасы на конец предыдущего года3230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года710727697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года727697504
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1024515578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года515578708
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175112741278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127412781212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176413631465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136314651502
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101101101
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101101101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158111411232
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года114112321036
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168212421333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124213331137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года82121132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121132365
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года82121132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121132365
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176413631465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136314651502
21103 Выручка за отчетный год1247996769410
21104 Выручка за предыдущий год967694108290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год723556765320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год567653204933
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год524440004090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год400040903357
22203 Управленческие расходы за отчетный год442536953423
22204 Управленческие расходы за предыдущий год369534232585
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год819305667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305667772
23404 Прочие доходы за предыдущий год500260
23503 Прочие расходы за отчетный год379166190
23504 Прочие расходы за предыдущий год166190764
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440189477
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189477268
24604 Прочее за предыдущий год2802810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год440-91196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-91196268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год440-91196
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-91196268
32003 Величина капитала на 31101101101
32007 Величина капитала на 31114112321036
32008 Величина капитала на 31124213331137
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4400196
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4400196
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4400196
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4400196
33003 Величина капитала на 31101101101
33007 Величина капитала на 31158111411232
33008 Величина капитала на 31168212421333
36003 Чистые активы на 31168212421333
36004 Чистые активы на 31124213331137
41103 Поступления – всего за отчетный год1335096329873
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1279993459369
41193 Прочие поступления за отчетный год551287504
41203 Платежи – всего за отчетный год12841969510003
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год310127482816
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год623344344601
41293 Прочие платежи за отчетный год350725132586
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год509-63-130
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период509-63-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (1764) = 24.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (819)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7235+0+4425) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (819)/Выручка (12479) = 6.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (12479) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.512

Индекс Альтмана Z = 30.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.49), коэффициент быстрой ликвидности (21.15), коэффициент текущей ликвидности (21.35), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (6.56%), рентабельность компании (3.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПОЛИГОН" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ВОРКУТА"