Общество с ограниченной ответственностью "МОВС" ИНН:1103002107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64904963 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года101679867317
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2874287427514403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2874275144035074
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2874297534410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2975344152770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2874297542336358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2975423363589502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2139224013491847
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2240134918471797
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7357358412454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73584124543639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73573513070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года735130724730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2874297542336358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2975423263589502
21104 Выручка за предыдущий год16832781457014871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2773211445414525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1406-4301160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1406-4301160
23404 Прочие доходы за предыдущий год821436334184
23504 Прочие расходы за предыдущий год20743783297128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153-3721000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15002049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-37280197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2874) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.744

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.91

Индекс Альтмана Z = 7.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.91), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МОВС"