Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют" ИНН:1103002153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64906465 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1677167716771297
12104 Запасы на конец предыдущего года167716771297437
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26990269902699123635
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26990269932363414808
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2867028670286710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2867028671249340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28670286702867124934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28670286712493415245
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2856028560285610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2856028561248260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28571285712857224837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28571285722483715133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99999997
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года999997112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9999990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9999970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28670286702867124934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28670286712493415245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11837865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1373597040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1373597040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1373597040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1373597049943
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1373597040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (28670) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 289.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 272.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 288.596

Индекс Альтмана Z = 309.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (272.63), коэффициент текущей ликвидности (289.6), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Абсолют"