Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север" ИНН:1103002227 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64909541 ОКВЭД:14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29305447
11504 Основные средства на конец предыдущего года305447134
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года29500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года324305447
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года305447138
12103 Запасы на конец отчетного года123428
12104 Запасы на конец предыдущего года282819484
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262733238116181371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23850718137157820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262745238150183003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238535183003117027
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263069238455183450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238839183448117165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808278364763443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года828856344372941
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5800
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года182182154808120007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15595412000544224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182182154808120007
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15595412000544224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263069238455183450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238839183448117165
21103 Выручка за отчетный год84558721466838
21104 Выручка за предыдущий год8698766838108907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95184781544085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год483294408460461
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10633939922753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год386582275448446
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10633939922753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год386582275448446
23403 Прочие доходы за отчетный год2090241
23503 Прочие расходы за отчетный год31815532455
23504 Прочие расходы за предыдущий год155324901178
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11722386722539
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231262250547268
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14704524
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13192386718015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231262250537814

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1319)/Стоимость активов (263069) = -0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9518+0+0) = -11.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1063)/Выручка (8455) = -12.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1319)/Выручка (8455) = -15.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.444

Индекс Альтмана Z = 2.43

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.43<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (-12.57%), рентабельность компании (-15.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СЛАД-Геосервис север"