Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал" ИНН:1103003326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90412290 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468494597225715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45972257150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1090497806
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4978060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года479624646926521
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46469265210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479624646926521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46469265210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85563344023862
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33440238620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39406130292659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1302926590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39406130292659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1302926590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479624646926521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46469265210
21103 Выручка за отчетный год403555471557019
21104 Выручка за предыдущий год54715570190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год634674461621980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44616219800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-231121009935039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10099350390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-231121009935039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10099350390
23503 Прочие расходы за отчетный год50253111177
23504 Прочие расходы за предыдущий год531111770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23614956823862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9568238620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23614956823862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9568238620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23614)/Стоимость активов (47962) = -49.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63467+0+0) = -36.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23112)/Выручка (40355) = -57.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23614)/Выручка (40355) = -58.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.492

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = -3.515

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-57.27%), рентабельность компании (-58.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Адмирал"