ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА" ИНН:1103003439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90413651 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года401727810
12104 Запасы на конец предыдущего года172781010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19614478242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1447824232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238164381255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16438125555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238164381255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16438125555
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-225-813-507202
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-813-50720225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-215-803-497212
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-803-49721235
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14439200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14439200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45382348643
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8234864320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45382348643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8234864320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238164381255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16438125555
21103 Выручка за отчетный год20051140772703
21104 Выручка за предыдущий год114077270349
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20051140772703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114077270349
22103 Коммерческие расходы за отчетный год130912841332473
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1284133247317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год696-144-560230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-144-56023032
23503 Прочие расходы за отчетный год10816215053
23504 Прочие расходы за предыдущий год162150537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год588-306-710177
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-306-71017725
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год588-306-710177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-306-71017725
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год588-306-710177
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-306-71017725
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-813000
32008 Величина капитала на 31-803000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))588000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)588000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))588000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)588000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-225000
33008 Величина капитала на 31-215000
36003 Чистые активы на 31-215000
36004 Чистые активы на 31-803000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (588)/Стоимость активов (238) = 247.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1309+0) = 53.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (696)/Выручка (2005) = 34.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (588)/Выручка (2005) = 29.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.475

Индекс Альтмана Z = 18.238

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (-0.9), рентабельность продукции (34.71%), рентабельность компании (29.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМZОНА"

Еще предприятия