Общество с ограниченной ответственностью "Исток" ИНН:1103005860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38662169 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года104650
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года46500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90894878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года894878380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года90894945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года894945893
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1005544945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5544945893
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-180342123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года342123531
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-170442133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года442133541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270510354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года510354352
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270510933
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года510933352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1005544945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5544945893
23404 Прочие доходы за предыдущий год145539321945
23503 Прочие расходы за отчетный год69014212340
23504 Прочие расходы за предыдущий год142123401414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-690341592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341592531
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-690341592
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год341592531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-690341592
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год341592531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-690)/Стоимость активов (100) = -690 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-690)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.63

Индекс Альтмана Z = -81.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Исток"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-1.7), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Исток"