Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад" ИНН:1103007183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38671197 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3002
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1474967363558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671235580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118046343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24463430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148676736498101
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67364981010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148706739500103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67395001030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года112300-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113315-43
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13568660300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6603000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года169000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года121000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137376724504100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67245041000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148706739500103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67395001030
21103 Выручка за отчетный год187731385200
21104 Выручка за предыдущий год13852000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162081244203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11881030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256514100-3
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19710-30
22203 Управленческие расходы за отчетный год867000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год561000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169814100-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14100-30
23403 Прочие доходы за отчетный год19052600
23404 Прочие доходы за предыдущий год526000
23503 Прочие расходы за отчетный год507183176
23504 Прочие расходы за предыдущий год1831740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1381105-7-9
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105-7-70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2625200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111953-7-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53-7-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год111900-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1119)/Стоимость активов (14870) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16208+0+867) = 9.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1698)/Выручка (18773) = 9.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1119)/Выручка (18773) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 1.526

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.526<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (9.04%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая организация "Запад"