Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания" ИНН:1103007218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38671369 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года22982298690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22982298690
12103 Запасы на конец отчетного года159315951274185
12104 Запасы на конец предыдущего года159512741850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6553567970275137
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5679702751370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18371130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8146729283385435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7292833854350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81469590106365504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года95901063655040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13960-14818-9555-271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14818-9555-2710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2210624408201915775
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244082019157750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2210624408201915775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года244082019157750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81469590106365504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года95901063655040
21103 Выручка за отчетный год6064966007583717479
21104 Выручка за предыдущий год660075837174790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5582768690695977814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год686906959778140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4822-2683-11226-335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2683-11226-3350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4822-2683-11226-335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2683-11226-3350
23404 Прочие доходы за предыдущий год92965100
23503 Прочие расходы за отчетный год1666350993715
23504 Прочие расходы за предыдущий год3509937150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3156-5263-11512-350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5263-11512-3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3156-5263-11512-281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5263-11512-3500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3156)/Стоимость активов (8146) = 38.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55827+0+0) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4822)/Выручка (60649) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3156)/Выручка (60649) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.714

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.387

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.387

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.632

Индекс Альтмана Z = -8.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.71), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (5.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Единая эксплуатационная компания"