ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС" ИНН:1103007271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38672191 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4972315424870
12104 Запасы на конец предыдущего года3154248700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10480886660030
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8866600300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21264548
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12645480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154541214689448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12146894480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154541214689448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12146894480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года617732910-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3291163300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6187330116438
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3301164380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9267884573010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8845730100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9267884573010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8845730100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154541214689448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12146894480
21103 Выручка за отчетный год5054154402295040
21104 Выручка за предыдущий год544022950400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4691150234274140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502342613300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3630416820900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4168337100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3630416820900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4168209000
23503 Прочие расходы за отчетный год2954492
23504 Прочие расходы за предыдущий год544920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год360141142041-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41142041-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7208234080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82340800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год288132911633-2
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32911633-20
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год288132910-2
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3291163300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2881)/Стоимость активов (15454) = 18.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46911+0+0) = 7.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3630)/Выручка (50541) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2881)/Выручка (50541) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.668

Индекс Альтмана Z = 5.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (5.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕТА ПЛЮС"